Блог Руслана Мифтахова
Жизненный дневник про финансы и трейдинг
Лого ruslantrader.ru

Нужно ли трейдеру платить налоги в России?

Здравствуйте, уважаемые читатели! Сегодня мы поговорим о важной теме, которая способна доставить немало хлопот и имя ей — налоги. Должен ли российский трейдер их выплачивать? Да, работники рынка тоже должны платить подоходный налог государству.

При этом вид трейдинга не имеет значения, сбор обязаны выплачивать все – и приверженцы форекс-сферы, и участники фондовых торгов, и те, кто работает с бинарными опционами. Так как же происходит налогообложение трейдеров в России?

Сразу оговоримся, что начинающие трейдеры могут выдохнуть, поскольку это относится только к тем инвесторам, которые уверенно и стабильно получают с рынка доход.

Если ваш депозит перерос планку в несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите их на карту, лучше быть готовым к тому, что в вашу дверь однажды постучится сотрудник ФНС с вопросом «откуда деньги?».

Брокер или трейдер?

Многие трейдеры уверены, что брокер должен беспокоиться об уплате налогов, а трейдер не несет за это никакой ответственности. Нельзя сказать, что это суждение в корне не верно.

Однако загвоздка в том, что оплачивать налоги вместо вас могут только брокеры, лицензированные Центробанком РФ.

В список брокеров, уплачивающих налог за трейдеров на территории РФ, входят:

  • Финам, БКС, Открытие;
  • Alpari Forex;
  • ПСБ Forex;
  • ВТБ24 Форекс;
  • Teletrade Group;
  • Finam Forex;
  • Forex Club.

Однако есть ряд нюансов, о которых стоит побеспокоиться даже если ваш дилер входит в этот список. В целом, лучше всего отдельно уточнить вопрос о налогообложении в техподдержке вашего дилера.

Самостоятельная уплата налогов

Спешит подать налоговую декларацию в налоговую инспекцию

Итак, мы определили, что наш брокер не будет платить налог за нас. Значит этим необходимо заняться самостоятельно, но как платить налоги и какие именно? На этот вопрос существует три точки зрения:

  1. Трейдинг — это игорный бизнес, где ставка составляет 35% дохода.
  2. Трейдинг — тоже работа, а значит, облагается стандартным налогом на доходы физических лиц в 13%
  3. Трейдинг — это бизнес, где применима упрощенная форма налогообложения с 6% налога.

Теперь по порядку. До недавнего времени деятельность трейдеров действительно расценивалась, как азартный бизнес. Однако это было изменено в соответствии с письмом МинФина РФ от 04.02.2009 года, и теперь трейдерская деятельность облагается стандартным НДФЛ.

Далее — можно оплачивать НДФЛ, либо зарегистрировать ИП, чтобы снизить размер налога. Здесь каждый выбирает самостоятельно.

Трейдер как физическое лицо

Итак, мы решили оплачивать стандартный сбор. Тогда стоит морально подготовить себя к бюрократической волоките. Нам потребуется:

  • открыть счет в банке для операций, связанных с работой на бирже, что значительно упростит процесс расчета и выплаты налога;
  • запросить у брокера отчет с печатью о совершенных в течение года сделках;
  • отправить полученный отчет в налоговую (это станет подтверждением прибыли);
  • составить декларацию и направить ее в Федеральную Налоговую Службу;
  • оплатить налог.

При выполнении последнего пункта могут также возникнуть сложности, поскольку компетенция многих сотрудников ФНС в вопросах, связанных с деятельностью трейдера, оставляет желать лучшего.

Как правило, это приводит к увлекательным путешествиям между кабинетами с целью «уточнения всех нюансов», неоднократному переоформлению документов и т.д.

Как уже говорилось выше, размер НДФЛ в 2019 году установлен на отметке в 13%, т.е. если ваш доход составил, к примеру 100 тысяч рублей, то вы обязаны выплатить 13 тысяч в пользу государства.

Трейдер как ИП

Система налогообложения в РФ более лояльна к индивидуальным предпринимателям, поэтому при выборе данного пути вы будете выплачивать только 6% своего дохода с торгов в качестве налога. Но и здесь немало тонкостей.

Первое о чем стоит подумать — это род деятельности, который вы выберете при регистрации ИП и, следовательно код ОКВЭД, наиболее подходящий под торговлю на бирже, и одновременно попадающий под программу упрощенного налогообложения.

Профессиональные трейдеры из России рекомендуют 65.23.4, что соответствует заключению сделок на бирже и 65.23.1, что соответствует вложению капитала в ценные бумаги.

Стоит учитывать, что как индивидуальный предприниматель, вы будете обязаны выплачивать не только подоходный налог, но и годовые взносы в ПФР и Фонд мед страхования. Причем эти выплаты будут обязательны даже если дохода у вас не было вовсе.

Выплата сборов производится с использованием расчетного счета предприятия, а сумму выплат можно искусственно снизить за счет расходов, связанных с деятельностью — приобретение техники, транспортных средств и др.

Величина сбора для индивидуального предпринимателя в этом году составляет 6%, т.е, если вы заработали 100 тысяч рублей, то 6 из них вы обязаны выплатить в качестве налога.

Проблемы в случае неуплаты

Пятачок пишет донос на Винни Пуха в налоговую инспекцию

Какие проблемы могут ожидать трейдера, не выплачивающего налоги? На самом деле достаточно серьезные. Строгость наказания будет напрямую зависеть от уровня дохода, за который налог не был выплачен.

Кроме того, определенную роль играет то, что не платите вы налоги как частное лицо, или как организация (во втором случае уровень ответственности выше). С правовой точки зрения данный вопрос регулируется статьями 198 и 199 УК РК.

В то же время, реально зарегистрировать неуплату, и соответственно наказать неплательщика, представляется возможным только в случае крупной суммы долга.

В таком случае физ. лицо могут оштрафовать на сумму до 300 тысяч рублей, либо лишить свободы на срок до года (в случае с организацией – до 2 лет). Если же неуплата попадает под определение «особо крупной», то сумма штрафа вырастает до 500 тысяч, а срок заключения – до 3 лет.

На этом все, дорогие читатели! Если вы нашли что-то полезное для себя в сегодняшнем материале, рекомендуем подписаться на обновления, чтобы не пропустить будущие публикации.

Также поделитесь этой статьей со своими друзьями, чтобы и они знали все о налогах на деятельность трейдера в России. Спасибо за внимание!

С уважением, Руслан Мифтахов


Торгуйте без риска

Приложение для заработка

Начать торговлю
Комментариев к статье: 0
Оставить комментарий
:grinning: :grining-smiling: :tears-of-joy: :smile-open-mouth: :tall-eyes-open-mouth: :cold-sweat: :scrunched-closed-eyes: :halo: :winking: :rosy-cheeks: :slightly-smiling: :tongue: :relieved: :heart-eyes: :sunglasses:
* Нажимая на кнопку "Оставить комментарий", я даю согласие на рассылку, обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.